在7月29日召開的集團(tuán)公司半年工作會(huì)上，總會(huì)計(jì)師康永智作了2017年上半年財(cái)務(wù)運(yùn)行及增收節(jié)支專題報(bào)告。報(bào)告對(duì)上半年工財(cái)務(wù)運(yùn)行及增收節(jié)支工作進(jìn)行了總結(jié)分析，對(duì)下半年工作進(jìn)行了安排部署。現(xiàn)作解讀，以饗讀者。

康永智指出，今年以來，面對(duì)持續(xù)低油價(jià)和市場(chǎng)供應(yīng)過剩等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，集團(tuán)財(cái)務(wù)工作始終堅(jiān)持以“價(jià)值管理”為核心，大力推進(jìn)增收節(jié)支，著力提升管控能力，財(cái)務(wù)運(yùn)行基本上保持了平穩(wěn)受控態(tài)勢(shì)，經(jīng)營業(yè)績好于預(yù)期。

■上半年財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況

上半年，全集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1264.65億元，完成追趕超越半年目標(biāo)107.63%，同比增加119.07億元，增長10.39%。其中：油品收入同比增長6.9%，天然氣收入同比增長21.87%，化工品收入同比增長6.15%，綜合貿(mào)易收入同比增長12.02%，其他業(yè)務(wù)收入同比增長7.36%。多數(shù)單位收入同比上升。其中，礦業(yè)、興化、榆煤化等20家單位收入增速超過15%。

■上半年增收節(jié)支工作開展情況

康永智指出，近年來，持續(xù)開展的增收節(jié)支活動(dòng)，不僅為集團(tuán)順利完成年度目標(biāo)任務(wù)提供了保障，更為重要的是以效益為中心、細(xì)算投入產(chǎn)出賬和過緊日子思想得到普遍認(rèn)同和深入貫徹，成為集團(tuán)應(yīng)危機(jī)、渡難關(guān)的重要抓手之一。

今年年初，集團(tuán)立足形勢(shì)任務(wù)，總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)，按照“常態(tài)化、制度化、全員化”管理總體思路，制定出臺(tái)了《增收節(jié)支指導(dǎo)意見》，提出50項(xiàng)倡導(dǎo)措施，明確了集團(tuán)專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)和各單位必須提取5%的績效工資總額用于增收節(jié)支獎(jiǎng)懲等政策?！吨笇?dǎo)意見》下發(fā)以來，各單位強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，細(xì)化方案措施，經(jīng)過全集團(tuán)共同努力，上半年，增收節(jié)支取得較好成效。一是總體目標(biāo)較好完成。納入增收節(jié)支考核的30家單位，26家實(shí)現(xiàn)了任務(wù)目標(biāo)過半；成本費(fèi)用指標(biāo)，除一家單位因客觀原因外，其他單位均控制在節(jié)支目標(biāo)范圍內(nèi)。二是整體推進(jìn)成效顯著?？碧焦?、礦業(yè)公司、產(chǎn)品經(jīng)銷公司結(jié)合實(shí)際，科學(xué)制定方案，將集團(tuán)下達(dá)的總體指標(biāo)細(xì)化分解為30余項(xiàng)具體目標(biāo)和措施。油田公司細(xì)化流程、固化操作，建立了項(xiàng)目日常管理模型、管理流程、審核標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施方案模板。三是項(xiàng)目管理進(jìn)展順利。截止6月底，各單位累計(jì)上報(bào)增收節(jié)支備案項(xiàng)目236個(gè)，預(yù)計(jì)可增收增效16.96億元。以項(xiàng)目為載體的增收節(jié)支機(jī)制逐步建立，營造了全員立足崗位開源節(jié)流降本增效的良好氛圍。

■下半年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)及措施

一、持續(xù)深入推進(jìn)增收節(jié)支，全力以赴提升經(jīng)營效益

一是要在全員全過程全方位推進(jìn)上加大力度。進(jìn)一步強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任主體，健全動(dòng)態(tài)跟蹤督導(dǎo)機(jī)制，創(chuàng)新管理推進(jìn)模式。加強(qiáng)宣傳動(dòng)員和正面輿論導(dǎo)向，注重典型引路和先進(jìn)示范，形成自我加壓、主動(dòng)開源節(jié)流降本增效的良好氛圍。二是要在重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)措施任務(wù)落實(shí)上加大力度。三是要在目標(biāo)引導(dǎo)和激勵(lì)獎(jiǎng)懲上加大力度。

二、繼續(xù)加大資金管控力度，全力保障資金安全運(yùn)行

要牢固樹立資金鏈安全底線不動(dòng)搖，充分挖掘資金管理創(chuàng)效潛力。一是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌管控。嚴(yán)格遵循資金“緊平衡”策略，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算資金安排，優(yōu)先安排急需資金，合理把握撥付額度和進(jìn)度，努力提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。二是持續(xù)優(yōu)化現(xiàn)金流管理。三是嚴(yán)格壓減“兩金”占用。四是財(cái)務(wù)公司要?jiǎng)?chuàng)新應(yīng)用各類融資信貸工具，加大票據(jù)支付力度，通過貸款、信用證、代理貼現(xiàn)，并充分運(yùn)用債務(wù)工具等，多渠道籌融資解決資金。五是嚴(yán)控資金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

三、加大資產(chǎn)盤活優(yōu)化力度，全力提升資產(chǎn)運(yùn)營效益

持續(xù)按照“處置無效資產(chǎn)、盤活存量資產(chǎn)、用好增量資產(chǎn)”的思路，有效提升各類資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量和效益。一是加快處置無效資產(chǎn)。二是下功夫盤活存量資產(chǎn)。全力做好既定的房屋、設(shè)備和管材等閑置資產(chǎn)調(diào)劑劃轉(zhuǎn)和再利用，深入研究閑置土地資產(chǎn)盤活、租賃和置換措施。三是用好增量資產(chǎn)。始終以效益為核心，以資金匹配為前提，堅(jiān)持有保有壓，堅(jiān)決控減低效無效投入。

四、切實(shí)加快財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展，全力助推集團(tuán)追趕超越

康永智指出，財(cái)務(wù)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心，促進(jìn)經(jīng)營效益最大化，實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值是財(cái)務(wù)管理的最終目標(biāo)。服從和服務(wù)于集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營是財(cái)務(wù)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，在當(dāng)前低油價(jià)的沖擊下，各級(jí)財(cái)務(wù)部門要突出履職盡責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持問題導(dǎo)向和目標(biāo)引領(lǐng)，發(fā)揮價(jià)值管理職能，強(qiáng)化業(yè)財(cái)有效協(xié)同，多深入生產(chǎn)經(jīng)營一線，切實(shí)解決制約生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行的瓶頸問題，為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策當(dāng)好參謀助手，為不斷提升發(fā)展質(zhì)量和效益提供堅(jiān)實(shí)可靠的財(cái)務(wù)保障。